Jak podkreślił Urząd, testy stanowiły uzupełnieniem procedur zarządzania ryzykiem i okresowych „stress testów" prowadzonych w PKO Banku Polskim według zaleceń Bazylejskiego Komitetu Nadzoru Bankowego, zgodnie z wymogami Dyrektywy w sprawie wymogów kapitałowych (CRD) oraz polskimi regulacjami.

W wyniku założonego scenariusza niekorzystnego oszacowany poziom wskaźnika adekwatności kapitałowej dla funduszy podstawowych osiągnąłby w przypadku PKO Banku Polskiego 15,7 proc. w 2011 r. w porównaniu z 13,3 proc. na koniec 2009 r. W scenariuszu niekorzystnym, uwzględniającym dodatkowy wstrząs wynikający z ryzyka krajów, tzw. „sovereign risk", współczynnik obniżyłby się o 0,3 pkt proc. do wartości 15,4 proc. na koniec 2011 r., w porównaniu z minimalnym dopuszczalnym poziomem 4 proc.

Biorąc pod uwagę fakt, że testy warunków skrajnych zostały przeprowadzone w oparciu o kluczowe, wspólne, uproszczone założenia (np. założenie o stałości kluczowych pozycji bilansowych), informacje na temat scenariuszy stanowiących punkt odniesienia przekazywane są jedynie dla celów porównawczych i nie powinny być interpretowane jako prognozy – zwraca uwagę UKNF.

Ponadto wyniki uzyskane na podstawie scenariusza niekorzystnego nie powinny być także traktowane jako obraz rzeczywistej sytuacji lub możliwych bieżących potrzeb kapitałowych. Testy warunków skrajnych nie są też prognozami wyników, ze względu na fakt, że scenariusze niekorzystne przyjmują możliwe, ale skrajne założenia, których prawdopodobieństwo realizacji nie jest zbyt wysokie.

Celem testów warunków skrajnych przeprowadzanych na poziomie UE była ocena ogólnej odporności sektora bankowego UE oraz zdolności banków do absorbowania potencjalnych wstrząsów, wpływających na wzrost ryzyka kredytowego i rynkowego. Testy zostały przeprowadzone na próbie 91 banków z 20 krajów członkowskich UE (badaniem objęto co najmniej 50 proc. aktywów sektora bankowego w każdym z 27 krajów członkowskich UE), w oparciu o jednolite scenariusze makroekonomiczne (odniesienia i niekorzystne) dla 2010 i 2011 r., opracowane we współpracy z EBC oraz KE.

Według UKNF, polski system finansowy pozostaje jednym z najbardziej stabilnych w Europie. Zysk netto sektora bankowego po pierwszych pięciu miesiącach br. wyniósł 4,5 mld zł (wzrost o 21 proc. rok do roku). W tym okresie fundusze własne banków zwiększyły się o 6,6 proc. do 95,9 mld zł. Wzrósł także poziom średniego współczynnika wypłacalności z 13,3 proc. na koniec 2009 r. do 13,7 proc. na koniec maja br. Wszystkie banki posiadały współczynnik przekraczający wymagane ustawowo 8 proc. minimum, a udział banków ze współczynnikiem przekraczającym 10 proc. w funduszach sięgnął 96,6 proc.

T.Sz., UKNF