Ustawa określa zasady oraz tryb przeciwdziałania praniu pieniędzy, przeciwdziałania finansowaniu terroryzmu, stosowania szczególnych środków ograniczających przeciwko osobom, grupom i podmiotom dopuszczającym się przestępstw finansowych oraz obowiązki podmiotów uczestniczących w obrocie finansowym w zakresie gromadzenia i przekazywania informacji.

Do tych ostatnich należą m.in. instytucje kredytowe, instytucje finansowe, banki krajowe, oddziały banków zagranicznych, instytucje pieniądza elektronicznego, agenci rozliczeniowi, firmy inwestycyjne, zakłady ubezpieczeń, kantory, domy aukcyjne, a także niektórzy notariusze, radcy prawni i adwokaci.

Wchodzący w życie art. 13 ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu stanowi delegację dla ministra finansów do określenia, w drodze rozporządzenia, wzoru rejestru, o którym mowa w art. 8 ust. 4 ustawy, sposobu jego prowadzenia oraz trybu dostarczania danych z rejestru Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej. Przed wydaniem rozporządzenia szef MF będzie musiał się porozumieć co do jego treści z ministrem właściwym do spraw wewnętrznych, a także zasięgnąć opinii prezesa Narodowego Banku Polskiego.

Do zadań GIIF należy uzyskiwanie, gromadzenie, przetwarzanie i analizowanie informacji o potencjalnie niezgodnych z prawem transakcjach finansowych, podejmowanie działań w celu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. W szczególności chodzi o badanie przebiegu transakcji, co do których Generalny Inspektor powziął uzasadnione podejrzenia, przeprowadzanie procedury wstrzymania transakcji lub blokady rachunku, rozstrzyganie w przedmiocie zwolnienia zamrożonych wartości majątkowych, udostępnianie i żądanie przekazania informacji o transakcjach.

Według Generalnego Inspektora, wejście w życie nowego przepisu nie oznacza, że 8 października tego roku obowiązki rejestracyjne obejmą instytucje obowiązane, które do tej pory nie były zobligowane do rejestracji transakcji. Nie oznacza również, że nastąpią zmiany w dotychczasowych zasadach rejestracji. O wydaniu rozporządzenia przez MF podmioty zobowiązane do współpracy przy prowadzeniu rejestru zostaną poinformowane z wyprzedzeniem, tak by mogły się prawidłowo przygotować do wypełnienia zmodyfikowanych obowiązków rejestracyjnych.

Rejestr transakcji podlegających kontroli GIIF jest przechowywany przez 5 lat, licząc od pierwszego dnia roku następującego po roku, w którym transakcje zostały zarejestrowane. Z kolei informacje o transakcjach przeprowadzanych przez instytucje obowiązane do uczestnictwa w systemie oraz dokumenty dotyczące transakcji są przechowywane przez 5 lat, licząc od pierwszego dnia roku następującego po roku, w którym dokonano ostatniego zapisu związanego z transakcją.

T.Sz.